【相続税の教科書】相続税の基本知識をまとめたサイト

相続税の教科書とは

相続税の教科書とは、相続税に関する基本的な知識や節税対策のノウハウについて学べるサイトです。相続税専門の税理士が実務経験に基づいた知識やノウハウをご提供します。

相続税の教科書はこのような方におすすめ

相続の知識やノウハウを学びたい方

相続の準備をしないまま突然相続が発生してしまうと、相続争いが起きてしまったり相続税が払えず困ってしまう場合があります。相続税の教科書では遺産の分け方や相続税の計算方法などについてまとめています。当サイトをご参考にしていただき、相続が発生しても困らないようにしっかりと準備されることをお勧めします。

相続税をできる限り節税したい方

相続税を節税する方法は数多くあります。相続税対策を始める時期が早ければ早いほど多くの節税手法を活用でき、相続税が安くなりますのでできるだけ早いうちから相続税対策を始めることをお勧めします。相続税の教科書では節税ノウハウについてもご説明しておりますので、ぜひご参考にしてください。

相続税の還付請求をおこないたい方

既に申告済みの相続税申告書の内容を見直し、相続税の金額を下げられることがわかった場合、払い過ぎていた分を返金してもらうことが可能です。払い過ぎた相続税分を請求することを「相続税の還付請求」と言います。相続税の教科書では相続税還付の成功事例についても紹介していますので、ご参考にしてください。

相続税の教科書の構成

相続税の教科書は8章で構成されています。各章の概要は以下のとおりです。

1章.相続関連の法律

第1章は相続の法律についてまとめています。民法や相続税法の規定について知りたい方、最新の税制改正の内容について知りたい方はご参考にしてください。

2章.相続財産の評価方法

第2章は相続財産の評価方法についてまとめています。不動産・株式・生命保険金・退職手当金など、故人の財産をどのように評価すれば良いのか知りたい方はご参考にしてください。

3章.遺産分割の方法

第3章は遺産分割の方法についてまとめています。遺言書をどのように作成すれば良いのか知りたい方、遺産をどのように分ければ良いのか知りたい方はご参考にしてください。

4章.相続税の計算方法

第4章は相続税の計算方法についてまとめています。相続税を納税する必要があるのか知りたい方、相続税を計算する方法について知りたい方はご参考にしてください。

5章.相続税の節税対策

第5章は相続税の節税対策についてまとめています。生前贈与・生命保険・養子縁組・賃貸アパート建築・タワーマンション購入などの節税手法や節税効果の高い特例についてご説明しますので、節税したい方はご参考にしてください。

6章.相続手続きの流れ

第6章は相続手続きの流れについてまとめています。相続に必要な手続きの流れについて知りたい方や申告期限に間に合わなかった場合のペナルティについて知りたい方はご参考にしてください。

7章.相続税還付の事例

第7章は相続税還付の事例についてまとめています。相続税申告書のどのような点を見直し、いくらくらいお金が戻ってきたのかご説明しておりますので、相続税還付について関心がある方はご参考にしてください。

8章.相続関連の用語集

第8章は相続関連の用語集についてまとめています。相続関連の用語の意味を五十音順に説明しておりますのでご参考にしてください。

相続税の金額を最大限安くする税理士事務所

「相続税の金額はどの税理士に任せても同じではないのか?」このように思われている方もいらっしゃると思いますが、実は、相続税の金額は申告手続きをする税理士によって大きく異なります

なぜ税理士によって相続税の金額が異なるのかというと、それは現金預貯金や有価証券以外の相続財産の評価が難しいからです。特に不動産の評価は一筋縄ではいきません。土地は一つとして同じ形のものはなく、10の土地があれば10通りの形があります。利用方法も千差万別です。そのため、税理士によって評価額が大きく異なってしまうのです。

佐藤和基税理士事務所は相続税専門の税理士事務所で、相続税を安くするノウハウを豊富に持っています。相続税は税務署に既に申告した後であっても亡くなってから5年10ヵ月以内であれば申告金額を修正することができるのですが、弊所には既に申告した相続税の金額を下げることができないかというご相談も数多くいただいております。

相続税申告書の内容を確認し、相続税の金額を下げることができる場合は、税務署に払い過ぎていた相続税分を返金してもらうことができます。払い過ぎていた分を返金してもらうことを「相続税還付」と言います。

以下のページでは相続税還付のチェック項目について解説しています。多くの税理士が相続税の評価をする際に見落としてしまいやすい減額要素を22個ご紹介しますのでご参考にしてください。該当する項目があれば相続税申告書の内容を修正し、税務署に更正の請求をすることで相続税が戻ってくる可能性があります。相続税申告書の内容と見比べながらご確認ください。

相続税の金額を修正し税務署に還付してもらった事例

以下は実際に当初申告していた相続税の金額を修正し、払い過ぎていた分を返金してもらった事例です。

当初申告時の相続税 見直し後の相続税  還付された金額  
20,000,000円 19,650,000円 350,000円
2,510,000円 710,000円 1,800,000円
222,030,000円 217,130,000円 4,900,000円
15,250,000円 8,890,000円 6,360,000円
103,260,000円 73,880,000円 29,380,000円
40,000,000円 4,000,000円 36,000,000円

上記の事例でなぜ相続税を安くすることができたのかについて、以下の動画で解説しております。どのようにして相続税を安くしたのか関心がある方はご視聴ください。

相続税の申告金額をできる限り安くしたい方は佐藤和基税理士事務所にご相談ください。また、既に相続税を申告した方であっても、亡くなってから5年10ヵ月以内であれば、相続税を返金してもらえる可能性があります。

相続税の還付を受けられるかどうかについては、相続税申告書一式をお送りいただければ診断することができます。還付診断は無料で承っておりますのでお気軽にご依頼ください。

相続の税理士選びで失敗しないためのポイント

相続についてどの税理士に相談すれば良いのかわからず悩まれている方は少なくありません。インターネット検索を利用すると相続業務をおこなっている税理士の情報が山のように出てくるので、目を通すだけで一苦労です。結局、税理士の違いがわからず「とりあえず税理士報酬が安い税理士に相談しよう」と考える方が少なくないでしょう。

実は、税理士報酬が相場よりも安い税理士に依頼してしまうと、結果的には損をしてしまう場合があります。税理士報酬は安く抑えられるかもしれませんが、相続税の金額が高額になってしまうのです。税理士報酬が20万円安く抑えられたとしても相続税の金額が100万円以上高額になってしまったら、税理士報酬を安く抑えた意味がありません。

「相続税の金額はどの税理士に任せても同じではないのか?」このように思われている方もいらっしゃるかと思いますが、相続税の金額は税理士によって大きく異なります。特に税理士報酬が相場よりも安い税理士に任せると相続税が高額になってしまう可能性が高いでしょう。税理士報酬が相場よりも安い税理士に任せると相続税が高額になる理由について詳しく知りたい方は以下のページをご覧ください。

相続相談は相続税専門の税理士に任せた方が良い理由

税理士であれば法人税・所得税・消費税・相続税などあらゆる税務に精通していると思われている方が多いのですが、税理士によって得意分野と不得意分野があります。医者に内科・外科・眼科・耳鼻科などの専門分野があるように、税理士にも専門分野があるのです。

相続税申告の経験があまりなくノウハウを持っていない税理士でも相続税の申告手続きはできるのですが、相続税の金額を最大限に減額していない場合があります。相続税の金額を低く抑えるには相続税のノウハウや不動産の知識が必要不可欠なのですが、相続税に不慣れな税理士は相続税のノウハウや不動産の知識を十分に持っていないのです。

相続税の相談をするのであれば、様々な税務に総合的に取り組んでいる税理士ではなく、相続税専門の税理士に相談する方が良いでしょう。相続税専門の税理士に相談した方が良い理由について詳しく知りたい方は以下のページをご覧ください。

相続税還付に関するデータ

亡くなってから5年10ヶ月以内であれば相続税申告書の内容を修正し、相続税の還付を受けることが可能です。国税局の統計情報によると平成24年度の相続税還付の金額は東京だけで4億5,500万円に上ります。

佐藤和基税理士事務所が相続税還付の請求をおこなった場合、10件のうち9件以上が還付に成功しており、還付金の平均額は1,000万円以上です。平成29年の還付実績は109,761,800円に上ります。還付可能性の有無について無料で診断しますのでお気軽にお問合せください。

※納税者のうち、相続税を納め過ぎている方の割合は10人中7人ほどになります。

税理士選びで失敗しないためのポイント

相続税の金額は申告する税理士によって大きく異なります。特に税理士報酬が安い税理士に任せると相続税が高額になってしまう可能性が高いでしょう。

相続税専門の税理士が良い理由

相続税の相談をするのであれば、様々な税務に総合的に取り組んでいる税理士ではなく、相続税専門の税理士に相談することをお勧めします。

相続税還付の診断

相続税還付とは、相続税申告書の内容を見直し、多く払い過ぎた相続税分を返金してもらうことです。佐藤和基税理士事務所では還付できるかどうか無料で診断します。